Налоговая оптимизация

Не секрет, что любой бизнесмен хочет не только увеличивать прибыль от своего дела, но и снижать расходы. Одним из способов уменьшить потери является налоговая оптимизация, с помощью которой можно вполне легально существенно снизить финансовую нагрузку компании.

Обратившись к услугам «ГроссБух», вы получаете:

1.Выбор для вас подходящей системы налогообложения.

Специальные налоговые режимы позволяют организациям  выплачивать в бюджет небольшую часть своих доходов. Специальные налоговые режимы — особые системы налогообложения, которые предусмотрены Налоговым кодексом (п. 7 ст. 12 НК РФ).

Что такое система налогообложения

Система налогообложения — это все налоги, взносы и сборы, которые бизнес платит государству.

• объект налогообложения — например, полученная компанией прибыль;
• налоговая база — конкретная сумма, с которой платится налог, например прибыль 300 000 ₽ за первый квартал;
• налоговый период — отрезок времени, по итогам которого надо заплатить налог: раз в год, каждый квартал или раз в месяц;
• налоговая ставка — какой процент от налоговой базы платить;
• порядок исчисления налога — как считать налог;
• порядок и сроки уплаты налога — в какие сроки и каким образом надо отправлять платеж в налоговую.

Какие есть системы налогообложения

Есть шесть систем налогообложения — одна основная и пять специальных:

1. ОСН — основная система налогообложения.
2. УСН — упрощенная система налогообложения.
3. АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения.
4. ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог.
5. ПСН — патентная система налогообложения.
6. НПД — налог на профессиональный доход.

Компании могут работать только на ОСН, УСН, АУСН, ЕСХН, а ИП — на всех шести.

Проведем расчеты, сравним выгодность разных налоговых режимов для вашего конкретного бизнеса.

2.Проверку добросовестность ваших контрагентов.

Кто такой недобросовестный контрагент и чем грозит сотрудничество с ним?

Недобросовестный контрагент — ИП или компания, которые не исполняют свои обязательства перед партнерами и государством. Они ведут фиктивную деятельность, мошенничают и уклоняются от налогов.

В Письме ФНС России от 23.03.2017 № ЕД-5-9/547@ говорится, что налоговики должны уделять внимание достаточности и разумности принятых налогоплательщиком мер по проверке контрагента. Если партнер окажется фирмой-однодневкой и будет уклоняться от налогов, то за это накажут и вас.

. Доначисление налогов — это ключевая угроза. За сотрудничество с недобросовестным партнером налоговая может доначислить вам НДС к уплате или отказать в принятии расходов по сделке.

Финансовый ущерб. Недобросовестный партнер может исчезнуть сразу после получения денег или продукции, а компания останется без материалов и товара.

Испорченная репутация. ФНС запоминает вашу историю: контакты с сомнительными лицами — хороший способ встать в очередь на налоговую проверку. Партнеры могут усомниться в вашем профессионализме, если вас часто будут обманывать мошенники. Работать с вами опасно, ведь рано или поздно мошенники доведут до того, что вы не сможете рассчитаться по своим обязательствам. Другие злоумышленники, узнав о вашей неудаче, могут попытаться нажиться за ваш счет

Проверяйте партнера перед любой сделкой, даже если с ним у вас длительные бизнес-отношения. Бесплатно контрагентов можно проверить на ресурсах ФНС. Но особое внимание уделите работе с новыми контрагентами. Сигналом к строгой проверке станет:

• требование о предоплате;
• просьба о рассрочке или отсрочке платежа;
• значительная для вашего бизнеса сумма сделки;
• наличие признаков, свидетельствующих о недобросовестности.

 

3.Разработку правильной учетной политики.

В зависимости от специфики бизнеса учетная политика поможет законными методами уменьшить налоговую базу и платежи в бюджет. 

Учётная политика — это внутренний документ организации, в котором прописан порядок проведения бухгалтерских и налоговых операций. Его формируют непосредственно для той компании, в которой он будет применяться, и с учётом особенностей её работы. Поэтому универсального образца учётной политики не существует.

Учётная политика отражает правила проведения хозяйственных и налоговых операций фирмы. Организация вправе составить для них общий документ или разделить на учётную политику для целей бухгалтерского учёта и учётную политику налогообложения.

В учётной политике должны содержаться:

• рабочий план счетов бухучёта;
• формы первичных и внутренних бухгалтерских документов;
• правила проведения инвентаризаций и оценки активов компании;
• порядок документооборота;
• контроль за хозяйственными операциями.

Если по какому-то бухгалтерскому вопросу не предусмотрены государственные стандарты, организация самостоятельно их разрабатывает и прописывает в учётной политике. К примеру, для графика отпусков существует унифицированная форма Т-7, но можно создать собственный бланк — что именно будет использоваться, указывают в учётной политике.

По сути, это практическая инструкция для сотрудников фирмы, которые в работе сталкиваются с финансовыми операциями. Чтобы бухучёт вёлся по единому стандарту, все работники обязаны строго придерживаться утверждённых правил. Если придёт налоговая проверка, инспектор будет проверять соответствие ведения бухучёта принятой в организации учётной политике.

4.Информацию о наличии налоговых льгот для вашего бизнеса.

 Это законные возможности уменьшить налоги или не платить их совсем. Но льготы есть не у всех. Льготы и послабления есть почти по всем налогам, кроме налога на игорный бизнес. 

Государство поддерживает бизнес с разных сторон, начиная со льготных кредитов, заканчивая пониженными ставками страховых взносов

 

Стоимость: от 5 000 ₽